Disposez-vous d'un contrat d’assurance vie ? Non ? Pourquoi faire ?

Pour se constituer un capital

Les versements réguliers ou uniques sur un contrat d'assurance-vie bénéficient d'une fiscalité privilégiée au terme de 8 ans. Le législateur a prévu deux enveloppes fiscales spécifiques, le PEP et le contrat DSK.

Pour transmettre un capital :

En cas de décès, les capitaux versés sont exonérés à hauteur de 1 million de francs par bénéficiaire Au delà, le capital (prime + intérêts) subit un prélèvement de 20 % Pour les souscripteurs agés de plus de 70 ans au moment de la souscription, le capital est exonéré à hauteur de 200.000 francs et les intérêts sont totalement exonérés d'impôt

Pour protéger son conjoint :

La rédaction judicieuse des clauses bénéficiaires en cas de décès permet une transmission de vos actifs correspondant scrupuleusement à vos attentes. L'acceptation des clauses bénéficiaires pouvant se révéler être un acte lourd de conséquences.

Pour générer des revenus :

Bien que la durée de conservation idéale soit supérieure à 8 ans, il peut être tout à fait judicieux d'utiliser un contrat d'assurance-vie comme outil de distribution de revenus même très peu de temps après son ouverture. Certains contrats permettant même de bénéficier de "revenus" totalement défiscalisés.

Pour plafonner son ISF :

Certains contrats, en limitant la valeur de rachat au capital initial, permettent de plafonner le capital taxable à l'ISF. Ils disposent aussi de caractéristiques spécifiques pour les rachats et l'imposition successorale.

Pour emprunter :

L'exonération des intérêts au bout de 8 ans rend particulièrement avantageux l'adossement d'un contrat d'assurance-vie en garantie d'un crédit in fine.